財務管理部崗位職責主要是什么(2)
財務管理部崗位職責主要是什么
資金調度和出納員崗位職責
崗位名稱：財務公司計劃財務部資金調度和出納員崗;
直接主管：財務公司計劃財務部經理;
所在部門：財務公司計劃財務部;
崗位目標：負責公司資金計劃編制、頭寸執(zhí)行、出納工作 崗位職責：
1、資金計劃編制
(1) 每月底收集各部門的次月計劃，經匯總調整后，編制公司綜合經營計劃和財務收支計劃，并對本月的實際發(fā)生情況進行總結分析;
(2) 每季末對經營收支情況進行綜合分析，與全年計劃和去年同期分別作出比較，并就其差異作出合理分析，總結問題，提出;
(3) 每日編制同業(yè)存款情況表，并報部門經理;
(4) 根據公司綜合經營計劃和財務收支計劃做好資金計劃的編制;
(5) 與各部門保持密切溝通，配合做好資金收回和發(fā)放;
2、頭寸執(zhí)行
(1) 負責根據頭寸資金計劃完成頭寸調撥工作;
(2) 負責接收結算業(yè)務部門提交的大額頭寸計劃，并在權限范圍內及時調撥頭寸，超權限范圍的及時報告部門經理;
(3) 負責接收各商業(yè)銀行的來賬業(yè)務單據、確定來賬的去向、分派單據、記賬;
(4) 負責銀行各類手續(xù)費、存款利息的核對、記賬;負責網上銀行手續(xù)費、季度銀行存款利息等復查，保證計算的準確性;
3、人民銀行業(yè)務
(1) 負責人民銀行政策方針的收集傳達;
(2) 及時登記本公司與人民銀行或者商業(yè)銀行往來的備付金戶與存款準備金戶;
(3) 負責人民銀行存款準備金的調整與管理;
4、出納業(yè)務
(1) 負責現金及轉賬支票的簽發(fā)支付工作;
(2) 負責公司貼現貼入票據實物保管工作;
(3) 負責公司重要空白憑證和權利憑證的實物管理工作;
(4) 嚴格按照公司的財務報銷制度結算公司各項費用并編制相關憑證;
(5) 及時準確編制現金及銀行存款日記賬，做到日清日結，并定期上繳各種完整的原始憑證;
(6) 及時與銀行定期對賬(財務公司賬戶余額);
(7) 根據公司領導的需要，編制各種資金流動報表;
(8) 配合會計人員做好每月的報稅和工資、獎金、報銷款等的發(fā)放工作;
5、完成領導交辦的其他工作。
財務部經理崗位職責
(一)全面負責財務部的工作，向總經理匯報工作。經常檢查、督導分管部門的經濟活動、財務狀況和業(yè)務拓展活動，努力完成公司下達的經濟指標和工作任務。
(二)負責對公司各項資金的計劃、運用和管理，審查企業(yè)經營管理的投資方案的效益，加強財務活動狀況的控制，協(xié)助總經理審批公司各部門的成本計劃、費用支出計劃，開源節(jié)流，努力提高公司綜合經濟效益。
(三)檢查、督導認真履行國家及地方的財經法規(guī)、法紀、建立和建全財務部門的崗位責任制和各項管理制度，堵塞漏洞，保證公司經濟活動順利健康運行。
(四)負責監(jiān)督經濟合同的招待情況，保存公司關于財務工作方面的文件、資料、合同和協(xié)議。督促本部員工完整的保管企業(yè)合作期內一切賬冊、報表、憑證和原始單據。
(五)編制財務計劃，做好預決算工作，監(jiān)督檢查企業(yè)的財務收支情況，對總經理負責。
(六)負責企業(yè)內部財政工作的控制、協(xié)調和平衡，定期檢查固定資產和流動資金，負責經濟核算，合理掌握控制成本和費用水平，對各部門的財務收支、成本核算、資金使用和財產管理監(jiān)督和檢查，對賬目做到日清月結。
(七)在管轄范圍內的工作任務涉及公司其他部門時，做好組織協(xié)調工作，以加強溝通配合，保證任務順利完成。
(八)負責銀行短期貸款過程的管理工作，密切與銀行信貸部門聯系，保證按期歸還銀行貸款的本息。
(九)定期向公司董事會及總經理匯報公司財務狀況，提出改進意見和建議。
(十)經總經理授權，代表總經理處理專項任務或財政、稅務、工商、金融等有關管理、業(yè)務部門聯絡、溝通和協(xié)調。
(十一)開展部門員工思想教育和業(yè)務培訓，使用權各崗位員工熟練掌握本崗位的業(yè)務知識、規(guī)范、程序、做法、環(huán)節(jié)，能獨立工作，并基本了解本部門其他崗位的業(yè)務環(huán)節(jié)。
財務部經理任職要求
(一)遵循企業(yè)經營思想，服從總經理工作指示，嚴格遵守各項規(guī)章制度。
(二)具備地中級會計專業(yè)技術職稱，大專(財經)學歷，五年以上財務管理工作經驗。
(三)具備良好的政治素質，為人正派、嚴謹，原則性強，敢于承擔責任，能嚴格執(zhí)行有關財務制度和管理規(guī)定。
(四)使用普通話，五官端正，穩(wěn)重大方，身體健康狀況良好，精力充沛，能適應經常超時工作。
會計部部長崗位職責
1.全面負責會計部的管理工作，嚴格遵守各項財務制度，對財務部經理負責工作。
2.協(xié)助財務部經理抓好經濟活動的預測、分析和財務管理工作，做好領導的助手和參謀。
3.負責編制、匯總月、季、年度的會計報表及財務計劃，并定期做出分析。
4.協(xié)調平衡收銀部、倉管部、采購供應部之間的工作關系，按有關規(guī)定接受財政、審計、金融、稅務等機關的審查監(jiān)督，提供真實、準確的會計資料和稅務資料及有關情況。
5，檢查和督促會計、出納人員的工作，并按會計程序處理日常財務核算，督促工作人員按權現發(fā)生制及時處理賬務工作，做到日清月結，科目對應關系清楚，應收、應付賬目記載詳細，記賬及時。
6.規(guī)范會計部內各崗位工作程序和步驟，使之與會計電算化流程配合，并根據公司會計核算特點和實際工作需要對電腦核算程序提出修改完善意見。
7.檢查和監(jiān)督會計檔案管理工作的執(zhí)行。
8.保證各種報表數據準確，編報及時，編表說明簡明扼要，內容全面，中心突出。
9.進行每月財務分析，做到內容真實、數字準確，數據有充分根據，有對比數字和原因，有預測。
10.督促所屬工作人員嚴格按規(guī)定劃分成本和費用，不亂攤成本，不亂擠費用，作到攤提、攤銷均有依據。
11.督促工作人員正確計算應繳稅金，按時繳納。
12.檢查和督促屬下員工經管的一切賬冊、報表、傳票裝訂完整、編號齊全，妥善保管。
13.完成財務部經理交辦的其他工作。
會計主管崗位職責
1.負責公司總賬記錄的準確性，確保原始憑證、記賬憑證的合法性、合理性與真實、準確地審核，按統(tǒng)一會計制度、會計核算有關程序及步驟，進行算賬、記賬、結算及報賬等工作，要求做到數字真實，計算準確，內容完整。
2.負責記賬憑證匯總，復核現金、銀行存款、信用卡的發(fā)生額與出納人的收付報告是否相符。
3.負責公司固定資產的監(jiān)督管理，不定期抽查各部門固定資產情況，每月進行固定資產折舊計算分析，每年對公司所有因定資產及低值易耗品進行一次盤點，要做到固定資產、低值易耗品帳賬、賬物相符。發(fā)現賬物不符，要及時查明原因，調整賬目。
4.負責應收應付往來賬的對賬、銷賬及清賬，定期清理往來賬務，及時督促有關經辦人結清往來賬，對應付賬款的沖掛賬進行清理。
5.及時準確地審核各項開支，不僅要審查手續(xù)是否完備，數字是否正確，還要審查內容是否合理合法。加強成本核算，統(tǒng)籌計劃，控制開支，最大限度地降低成本，減少費用，提高經濟效益。
6.每月10日前，準確編報納稅申報表報送稅務局，及時繳納各種上稅金。
出納主管崗位職責
1.負責浴所現金和票據的收付工作,對輸現金和支票報銷手續(xù)的原始憑據,支票等先進行稽核，對其合法性、真實性及有無違反公司的有關財務制度和規(guī)定一一進行審核，清楚正確無誤后，才發(fā)予現金出納和銀行出納輸報銷手續(xù)。
2.當天收入的現金和轉賬票據，要在當天下午四點前送存銀行，不得積壓。遵守安全制度，安排兩名出納同行，且有兩名保安陪同。
3.記載現金日記賬和銀行存款賬，按照每天賬簿的發(fā)生額和余額，要日清月結。每日編制“現金及銀行存款收付日報表”送財務經理審閱。
4.每月核對銀行對賬單，并做出未達賬調整表和調整賬目，與總分類賬核對。
5.對辦理報銷的單據，除按會計審查程序重新審核外，還須財務經理審批后方予付款，凡是手續(xù)不完備或未經財務經理審批的單據，一律拒絕付款。
6.嚴格遵守現金管理制度和支票使用規(guī)定，庫存現金按規(guī)定限額執(zhí)行，不得挪用庫存現金，不得以白頭單抵庫。
7.復核庫存現金、銀行存款和信用卡的收付報告表，及時將原始憑證分別整理和分發(fā)給各會計崗位。
8.協(xié)調與銀行出納科的工作聯系，保證零鈔的供應。
9.根據財務經理指令，負責核對各出納員月末結存表與電腦賬月末余額是否相符，抽查收銀部收銀員的業(yè)務備用金，并做出檢查報告向經理匯報。
10.根據各部門、班組已審核的營業(yè)日報表進行綜合匯總，做出當天全浴所的營業(yè)日報表，并于次日中午12點前送呈總經理室。
財務部會計的崗位職責
1.負責公司營業(yè)收入核算，每日根據收銀部所出的營業(yè)收入明細項目匯總報表，編制會計憑證。
2.負責日常費用支出、貨幣零星開支的會計核算，認真審查憑證的合法性、合理性、準確性、完整性，審查完畢，再將經濟業(yè)務內容同類或相似的憑證歸類，編制會計憑證。
3.對公司裝修、大宗裝修工程核算，將預付工程款與所訂的合同付款進度核對，并及時入賬，對購進的基建材料也應及時入賬。待工程完工，查詢我方已預付的款項，并在工程決算單上注明應付的余款，轉交出納，開出支票結算。據工程完工的結算作為原始憑證出賬，沖銷預付款，根據不同的情況，將完工工程的所有款項，轉增固定資產或遞延資產，留待日后攤銷。
4.對物料倉進行核算，公司采取與供貨商隔月付款形式，要求庫存記錄與進貨匯總表核對無誤，并編制記賬憑證，掛應付賬款。根據物料倉當月發(fā)貨明細匯總表，按各部門分類記入費用明細。每月末協(xié)助倉管部對物料倉的盤點工作，使賬與賬、賬物相符。
5.配合出納，合理調配資金，做到量入為出，科學安排，堅決杜絕不符合手續(xù)的款項開支，平時業(yè)務中發(fā)生的零星借款(500元以下)由主管會計審核批準。
6.負責憑證的保管工作，不得丟失、損壞，更不準隨意撕頁。要保管好會計檔案，月底將會計憑證、會計報表等資料裝訂成冊，編號入檔，以備查閱。
財務部出納的崗位職責
1.銀行存款
(1) 通過銀行輸轉賬結算，每月下旬，給付上月各供應貸款。
(2) 每日根據已稽核無誤的銀行往來原始憑證，編制銀行存款收付報告表。
(3) 經常掌握銀行存款余額，每月分三旬填報資金旬報表，報送總經理、財務總監(jiān)及財務經理審閱。
(4) 負責編制并保管好銀行存款日記賬。月終對銀行存款基本戶外所有人民幣存款進行對賬工作。
(5) 嚴密妥善保管國債及有價證券，并及時況換。
2.負責日常零星現金收支工作，醫(yī)藥費、差旅費等報銷工作，遵守及執(zhí)行公司有關報銷制度。
3.編制現金收付報告表交出納主管復核，打印現金日記賬并保管好。
4.負責信用卡業(yè)務，對不同種類的信用卡分別進行鑒別、整理后，分送各家銀行。編制當天的信息卡由付報告表。
5.每日下班前清點庫存現金，發(fā)現長短款應即查明原因。
6.每天按名班次收銀員送審的賬單、原始單，核查數據是否準確，并核對該班次營業(yè)報表。
7.核查各班組送審的轉賬單據所列單位有無串戶，是否按有關規(guī)定或協(xié)議執(zhí)行。
8.審查收銀部輸入電腦的洗浴項目消費是否正確，并做出記錄。
9.稽查各收銀班、組所輸入電腦的掛賬數據與賬單是否相符，以保證客人結賬時縮短結賬時間。
10. 審核前臺收銀組每天的賬目和單據，數字是否正確，各種單據是否齊全無誤。
11. 對每天稽查出待查事項和未按規(guī)定辦理的內容和數據，必須做出詳細稽核報告，并在第二天報財務經理和總經理。
12. 保管各班組、部門的營業(yè)日報表及其附件單據。
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